Versicherungspflichtgrenze 2026 — €77,400 の意味（保険義務免除の年収閾値）
最終確認 2026-06-17
結論
Versicherungspflichtgrenze（保険義務免除の年収閾値、別名 JAEG = Jahresarbeitsentgeltgrenze） は、**被用者（Angestellte）**が公的健康保険（GKV）への加入義務から外れて民間保険（PKV）を選べるようになる年収のラインです。
2026 年の値: €77,400/年（= €6,450/月）。2025 年の €73,800 から +4.9% 引き上げ。
注意：自営・フリーランス・公務員・学生は閾値の適用対象外で、収入に関係なく PKV を選べます。本記事は主に「被用者がいつ PKV を選べるか」と、「フリーランスはなぜ閾値と無関係なのか」を整理します。
2026 年値（公式確認）
| 項目 | 2026 年 | 2025 年 | 増減率 |
|---|---|---|---|
| Versicherungspflichtgrenze（JAEG） | €77,400/年 | €73,800/年 | +4.9% |
| ── 月額換算 | €6,450/月 | €6,150/月 | +4.9% |
| Beitragsbemessungsgrenze（GKV 保険料の上限基準） | €69,750/年 | €66,150/年 | +5.4% |
| ── 月額換算 | €5,812.50/月 | €5,512.50/月 | +5.4% |
2 つの閾値は混同されやすいので注意：
- JAEG：被用者が PKV を選べるかどうかの境界
- Beitragsbemessungsgrenze：GKV の保険料計算で「これ以上の収入は保険料計算対象外」となる上限
JAEG は Beitragsbemessungsgrenze より約 €7,650 高い（2026 年）。
なぜ閾値があるのか（背景）
ドイツの社会保障の根幹は「相互扶助（Solidarität）」。低・中所得者層が国民皆保険的に GKV でカバーされる仕組みです。
高所得の被用者は GKV から外れて PKV を選ぶことが許容されますが、その境界として 年収閾値が設けられています。閾値以下なら PKV を選ぶ自由がない＝ GKV 強制加入。
閾値の歴史的推移（参考）
| 年 | JAEG（年） |
|---|---|
| 2020 | €62,550 |
| 2021 | €64,350 |
| 2022 | €64,350（据え置き） |
| 2023 | €66,600 |
| 2024 | €69,300 |
| 2025 | €73,800 |
| 2026 | €77,400 |
平均インフレ + 賃金上昇に応じて毎年改定されます。
被用者の判定フロー
被用者の年収 ≥ 直近 12 か月の JAEG？
├── No → GKV 強制加入。PKV は選択肢に入らない。
└── Yes → PKV を選択可能。GKV のままも可能（freiwillig versichert）。
ただし、3 年連続で JAEG を超える必要があると理解している人が多いですが、2007 年以降は **「直近 1 年間で超えていれば OK」**に緩和されています（Krankenkasse・契約条件で確認）。
フリーランス・自営は閾値の対象外
ドイツの滞在法上の自営業（Freiberufler または Gewerbetreibender）は、Versicherungspflichtgrenze の適用対象外で、収入に関係なく PKV を選べます。
- 月収 €1,500 のフリーランス：PKV 選択可能（経済的にはGKV が良いことが多い）
- 月収 €10,000 のフリーランス：PKV 選択可能
フリーランスが PKV を選ぶかどうかは年収の問題ではなく、家族構成・健康状態・将来の柔軟性で判断するのが原則です（GKV vs PKV 詳細比較 を参照）。
閾値が役立つ場面（被用者向け）
1. PKV 加入を検討するタイミング
被用者は年収が閾値を超えた直後から PKV を契約できます。給与改定 / 昇進 / 転職で閾値を初めて超えた場合、Krankenkasse に申請して PKV に移ることができます。
2. PKV 加入の取り消しタイミング
PKV 契約者が年収が閾値を下回った場合、GKV 強制加入に戻る義務があります（55 歳未満の場合）。
3. 配偶者を Familienversicherung に入れる判定
GKV の家族同伴（Familienversicherung）は、配偶者の 月収が €556/月（= 約€6,672/年、2026 年の Geringfügigkeitsgrenze）以下 であることが条件です。閾値とは別の基準であることに注意。
ja 特有の注意点
1. 「PKV にできる ＝ PKV が良い」とは限らない
閾値を超えた被用者が PKV を選ぶ判断は、**4 軸（家族 / 健康 / 将来の柔軟性 / 短中期キャッシュフロー）**の総合判断（GKV vs PKV 参照）。閾値クリア = PKV ベストではありません。
2. フリーランスから雇用への移行時
執筆者のように現在 フリーランス → 雇用への移行を目指しているケースでは、雇用後の年収が閾値を超えるかが鍵。閾値未満なら GKV 強制加入に戻る、超えるなら PKV を継続できる（フリーランス時点で PKV だった場合）。
3. 雇用→フリーランスの移行（逆方向）
被用者から自営に移ると、Versicherungspflichtgrenze は適用外になり、収入に関係なく PKV / GKV を自由に選べるようになります。
自分のケースで確認すべき点
- 現在の就労形態（被用者 / 自営 / 公務員 / 学生）
- 直近 12 か月の年収（被用者の場合、JAEG €77,400 と比較）
- 将来の就労形態の変化予定（移行で適用ルールが変わる）
- 配偶者の年収（Familienversicherung の判定基準）
FAQ
Q1. JAEG と Beitragsbemessungsgrenze は何が違いますか？
A1. JAEG は「PKV を選べる被用者の最低年収」、Beitragsbemessungsgrenze は「GKV 保険料計算の上限基準」。両者は別の値で、JAEG の方が高い。
Q2. フリーランスにとって JAEG は意味がありますか？
A2. ほぼ意味なし。フリーランスは収入に関わらず PKV を選べるので、判定材料は家族構成・健康・将来計画。
Q3. JAEG を一時的に下回った場合はどうなりますか？
A3. 1 か月単位ではなく、直近 12 か月の継続性で判定されます。短期の収入減なら問題なし、長期化すると見直しが入ることがあります。
Q4. JAEG はいつ更新されますか？
A4. 毎年 1 月 1 日。前年秋に Bundesregierung が次年度の値を公表します（10〜11 月頃）。
Q5. 2027 年の JAEG はいくらになりますか？
A5. 2026 年秋〜冬に公表されます。過去のトレンド（年 +4.5〜5.5%）からすると €80,000〜€82,000 程度が予想範囲ですが、未確定。